收账公司收款的流程通常包括以下几个步骤：
前期准备 ：收账公司首先会评估债务人的信用状况和欠款金额，然后决定是否接受委托。合同签订：
与委托人签订委托合同，明确双方的权利和义务，包括佣金比例、付款方式等。
催收过程
温和催收：
合法的收账公司通常采取较为温和的催收方式，如派人跟随债务人，但不限制其人身自由，通过持续跟进给债务人造成心理压力。
法律手段：如果债务人拒绝还款，收账公司可能会通过法律途径，如发送律师函、申请仲裁或提起诉讼。
收款
佣金支付：一旦款项收回，收账公司会根据合同约定的比例收取佣金。
信用影响：如果委托方逾期支付，收账公司可能会扣除其信用积分，甚至影响其信用记录。
会计处理
收款会计分录：收到前欠货款时，会计分录为：借：银行存款 贷：应收账款。
坏账准备：企业应对可能发生的坏账进行计提，以反映应收账款的潜在损失。
后续跟进：
收款成功后，收账公司可能会继续与委托人保持联系，确保双方满意。
请注意，收账公司必须遵守当地法律法规，不得采取骚扰、威胁等非法手段进行催收。选择收账公司时，应确保其合法性和信誉度，避免不必要的法律风险。